في المؤسسات التي تقوم بأنشطة تجارية وتقدم الخدمات باستخدام سجلات النقد ، يقوم أمين الصندوق بصياغة الشهادات على شكل km-6 ، والتي تشير إلى قراءات عدادات سجلات النقد والعائدات ليوم عمل أو تحول التقارير.
تعليمات
الخطوة 1
تعيين عامل أمين الصندوق المسؤول عن حفظ المجلة. يتم تعيينه بأمر من رئيس المؤسسة ، وعادة ما يكون كبير المحاسبين أو أمين الصندوق (رئيس) أو رئيس المنظمة. أدخل جميع البيانات فيه بما يتفق بدقة مع تقارير Z المأخوذة. ترتيب الإدخالات ترتيب زمني. حيث تنص المجلة على وجود تواقيع في الأعمدة ، لا تنسى إلصاقها. يشار إلى الأشخاص المسؤولين عن ذلك أيضًا بترتيب الرأس.
الخطوة 2
إذا كان العديد من الصرافين يعملون عند الخروج خلال النهار ، ويعمل كل واحد منهم في البرنامج بكلمة مرور خاصة به ، فحدد ترتيب التغيير من أمين الصندوق إلى أمين الصندوق. لإمكانية التحكم ، من الأفضل أن يتم إغلاق كل وردية على حدة. في هذه الحالة ، قم بإزالة تقرير Z والمسؤول أو أمين الصندوق الذي يعمل في الوردية الأخيرة.
الخطوه 3
يتم إعداد تقرير المساعدة في نسخة واحدة من قبل عامل الصراف. يجب أن يوقع عليه ، ويحرر إيصالًا ، مع العائدات ، ويسلمه إلى الشخص الذي يحدده الأمر ليكون مسؤولاً عن حفظ المجلة.
الخطوة 4
تحديد الأرباح اليومية أو تحويل الأرباح من خلال قراءات عدادات الجمع النقدية في بداية ونهاية يوم العمل أو المناوبة. في العمود 7 من نموذج km-6 ، حدد مقدار الإيرادات اليومية مطروحًا منه المبلغ الذي تم إرجاعه إلى العملاء. في العمود 8 ، حدد مقدار المبالغ المستردة أثناء التحول الحالي. إذا كنت تحتفظ بسجلات لإيرادات التحويل حسب القسم ، فقم بملء سطر "الإجمالي". في مبلغ العائدات ، يجب أن تؤخذ المدفوعات النقدية والمدفوعات عن طريق البطاقات في الاعتبار.
الخطوة الخامسة
يتم إلصاق التواقيع التي تؤكد استلام الأموال وترحيلها في التقرير من قبل الأشخاص المعينين بأمر (أمين الصندوق أو رئيس المنظمة). إذا قام أمين الصندوق بتسليم العائدات اليومية مباشرة إلى محصلي البنك ، كما هو الحال في المنظمات الصغيرة التي تعمل في مكتب أو مكتبين نقديين ، فيجب أن ينعكس تحويل الأموال أيضًا في تقرير الشهادة ويتم التصديق عليه بالتوقيعات.
