يجب توثيق جميع المعاملات النقدية للمؤسسة. لهذا ، طورت حكومة الاتحاد الروسي أشكالًا خاصة. أحد الأشكال الرئيسية هو تقرير أمين الصندوق. يقوم أمين الصندوق بنقل هذه الوثيقة إلى قسم المحاسبة لتسجيل تدفق الأموال.
تعليمات
الخطوة 1
يجب أن يعد تقرير أمين الصندوق الخاص بالمنظمة من قبل أمين الصندوق أو أي شخص آخر مخول لذلك. يتم إعداد المستند في الأيام التي تم فيها تنفيذ أي معاملات بأموال المؤسسة.
الخطوة 2
يمكنك ملء التقرير باستخدام برنامج آلي ، أو يمكنك القيام بذلك يدويًا. بادئ ذي بدء ، حدد تاريخ المستند. في المقطع الجدولي ، أدخل معلومات حول التدفق النقدي.
الخطوه 3
حدد اسم العملية ، على سبيل المثال ، مأخوذ من إيفانوف إيفان إيفانوفيتش. بعد ذلك ، قم بتدوين رقم الحساب المقابل. على سبيل المثال ، إذا تم إصدار أموال لحساب فرعي ، أدخل الحساب 71 ؛ إذا تم إصدار الراتب من مكتب الدفع النقدي - 70. أدخل المبلغ ، على سبيل المثال ، إذا تم إصداره من مكتب الدفع النقدي - حدد المبلغ في عمود "المصروفات" ، إذا تم استلامه - "الدخل". تلخيص أدناه ، التوقيع على الوثيقة.
الخطوة 4
املأ جميع المستندات التي تم على أساسها إدخال المعلومات في تقرير أمين الصندوق. لنفترض أن الموظف يُرجع أموالاً غير مستخدمة قابلة للمساءلة. املأ طلبًا نقديًا واردًا (نموذج رقم KO-1). اذكر الرقم التسلسلي للوثيقة وتاريخ التحضير. أدخل اسم المنظمة واسم الوحدة الهيكلية.
الخطوة الخامسة
في المدين ، حدد الحساب الذي أتت منه الأموال. لنفترض أن هذا هو إرجاع تقرير فرعي. للمدين ، أدخل الحساب 50 ، وللائتمان - 71. أدخل المبلغ. أدناه ، اكتب من الذي تم استلام الأموال منه (اسم الشخص المبلّغ). بعد ذلك ، أدخل المبلغ بالكلمات.
الخطوة 6
املأ الإيصال. حدد رقم وتاريخ نظام الدفاع الصاروخي ، الاسم الكامل. الموظف والأساس والمبلغ. قم بتوقيع المستندات مع كبير المحاسبين وأمين الصندوق.
الخطوة 7
إذا قمت بإصدار أموال من مكتب النقدية للمؤسسة ، فقم بملء أمر نقدي بالمصروفات (نموذج رقم KO-2). حدد رقم وتاريخ إعداد المستند واسم المنظمة واسم الوحدة الهيكلية.
الخطوة 8
في القسم الجدولي ، املأ حساب الخصم والائتمان ، وأدخل المبلغ. تحت الجدول ، حدد لمن تصدر الأموال. اكتب أيضًا اسم مستند التأسيس والمبلغ بالكلمات. إذا كانت هناك طلبات ، فذكر تفاصيلها ، على سبيل المثال ، عند دفع الرواتب على هذا الخط ، يشار إلى كشوف المرتبات.
الخطوة 9
قم بتوقيع المستند مع كبير المحاسبين والموظف وأمين الصندوق. ضع ختم المنظمة.
