يجب أن يكون كل أمين صندوق قادرًا على ملء دفتر يومية عامل الصراف. يتم وضع هذا المستند يوميًا بقلم حبر جاف أو حبر. الشرط الرئيسي عند ملء المجلة هو عدم وجود بقع. في حالة وجود خطأ ، هناك قاعدة قياسية: يتم التصحيح ، ويتم شطب الخطأ بعناية والمصادقة عليه بتوقيعات المدير وكبير المحاسبين وأمين الصندوق نفسه. يتم ملء أعمدة دفتر اليومية وفقًا لخطة محددة.
تعليمات
الخطوة 1
التاريخ مبين في العمود 1. في العمود 2 ، رقم القسم ، بشرط أن يكون هناك تفصيل حسب القسم في مكتب النقدية. في العمود 3 ، يكتب أمين الصندوق اسمه الأخير والأحرف الأولى من اسمه. يحتوي العمود 4 على معلومات حول رقم عداد التحكم. يأخذ أمين الصندوق هذا الرقم من تقرير Z. في العمود 5 ، يجب أن تشير إلى عدد المبيعات التي مرت عبر عداد التحكم لكل وردية.
الخطوة 2
في العمود 6 ، يجب أن يشير أمين الصندوق إلى مبلغ جميع عدادات النقد التي مرت عبر السجل النقدي من لحظة التسجيل إلى بداية يوم التقرير. هذا المبلغ مأخوذ من تقرير Z للنوبة السابقة. يضع أمين الصندوق توقيعه في العمودين 7 و 8. يتم ملء العمود 9 وفقًا لتقرير Z ، يختلف المبلغ الذي تم إدخاله هنا عن المبلغ الموجود في العمود 6 بمقدار الإيرادات لتحول إعداد التقارير.
الخطوه 3
في العمود 10 ، يتم إدخال مقدار الإيرادات لكل يوم. يعكس العمود 11 الإيصالات النقدية اليومية مطروحًا منها العوائد التي يتم إجراؤها للعملاء. يشير العمودان 12 و 13 إلى العائدات المدفوعة بوسائل أخرى (الشيكات والبطاقات البلاستيكية والشهادات وما إلى ذلك). كما يعرض أيضًا مقدار مستندات الدفع هذه. يتم الغياب أثناء تحويل هذه المدفوعات بشرطة في الأعمدة المقابلة.
الخطوة 4
في العمود 14 ، يجب على أمين الصندوق إدخال إجمالي الإيرادات ، بما في ذلك المدفوعات النقدية وغير النقدية. يحتوي هذا العمود على مجموع العمودين 11 و 13. في حالة إجراء عمليات رد أموال أثناء تغيير إعداد التقارير ، تتم الإشارة إلى مبلغ المدفوعات في العمود 15. هنا ، يقوم أمين الصندوق بتدوين مبلغ الشيكات التي تم تثقيبها عن طريق الخطأ في التحويل.
الخطوة الخامسة
يتم ملء الأعمدة 16 و 17 و 18 بواسطة أمين الصندوق وأمين الصندوق والمدير ، وهنا يضعون توقيعاتهم. من خلال ذلك ، يشير الأشخاص المسؤولون إلى أن البيانات الخاصة بالنوبة قد تم تسجيلها بشكل صحيح.
