في شؤون العمل ، يتم إرسال الموظف في رحلة عمل إلى مدينة أخرى. بموجب التقرير ، يتم منح الموظف المال ، والذي يجب عليه تقديم تقرير إلى رئيس المنظمة. للقيام بذلك ، يملأ المحاسب تقريرًا مسبقًا ، تمت الموافقة على شكله الموحد بموجب مرسوم لجنة الإحصاء الحكومية في روسيا رقم 55 بتاريخ 01.08.2011.
ضروري
- - شكل النموذج الموحد للتقرير المسبق ،
- - المستندات التي تؤكد نفقات الموظف خلال رحلة العمل ،
- - ختم الشركة،
- - وثائق الموظف ،
- - وثائق المنظمة ،
- - آلة حاسبة،
- - الطلبات النقدية الواردة والصادرة.
تعليمات
الخطوة 1
في شكل تقرير مسبق ، أدخل اسم المؤسسة وفقًا للوثائق التأسيسية أو الاسم الأخير أو الاسم الأول أو اسم العائلة للفرد ، إذا كان الشكل القانوني للشركة هو رائد أعمال فردي ، وكذلك الشركة رمز وفقًا لمصنف عموم روسيا للمنظمات والمؤسسات.
الخطوة 2
مثل أي مستند محاسبة للمؤسسة ، يتم تعيين رقم تسلسلي وتاريخ الإعداد للتقرير المسبق. اذكر اسم الوحدة الهيكلية والوظيفة واللقب والأحرف الأولى من اسم الشخص المبلغ.
الخطوه 3
أدخل المبلغ الذي قدمته للمسافر في رحلة عمل ، واحسب مصروفات الأموال ، وأكدته المستندات المقدمة (التذاكر ، وشيكات الصراف ، والإيصالات ، وما إلى ذلك). إذا وجدت أن الموظف قد أنفق مبلغًا أكبر مما تم تقديمه في التقرير ، فاكتب الرقم الذي تم الحصول عليه عن طريق طرح الأموال التي تم إنفاقها من الأموال المصدرة في عمود الإنفاق الزائد. إذا أنفق المتخصص أقل من المبلغ الصادر من مكتب النقد بالمنظمة ، فاذكر رقم الرصيد.
الخطوة 4
أدخل مبلغ التقرير المسبق ، أي المبلغ الذي أنفقه الشخص المسؤول أثناء الرحلة. حدد عدد المستندات وأوراق المستندات المرفقة.
الخطوة الخامسة
يتم التوقيع على التقرير المسبق من قبل المحاسب الذي يرسمه ، مع الإشارة إلى الوظيفة ، واللقب ، والأحرف الأولى من الاسم ، وكبير المحاسبين وأمين الصندوق ، والذي بدوره يقبل رصيد الأموال من الموظف في أمر الإيصال أو يصدر مبلغ الإفراط في الإنفاق على أمر التدفق النقدي ، مع الإشارة إلى عدد الأوامر وتاريخها.
الخطوة 6
على الجانب الخلفي من التقرير المسبق ، يقوم المحاسب لكل مستند مرفق بإدخال رقمه وتاريخه واسمه ومبلغ المصروفات بالإضافة إلى إدخالات المحاسبة للخصم من الحسابات والحسابات الفرعية. احسب التكلفة الإجمالية للوثائق الداعمة ، واطلع المسافر على تقرير مسبق مقابل التوقيع.
