دفتر النقدية هو مستند بمساعدة المحاسب يحتفظ بسجلات لجميع العمليات التي يقوم بها مكتب النقد بالمنظمة لاستلام وإصدار النقد. يجب على كل مؤسسة تعمل بالنقد الاحتفاظ بدفتر نقدي في نسخة واحدة فقط يدويًا أو بطريقة آلية (في شكل إلكتروني). يتم استخدام النموذج الموحد رقم KO-4 كمستند فارغ.
انه ضروري
- - "إجراءات إجراء المعاملات النقدية في الاتحاد الروسي" ؛
- - شكل دفتر النقدية رقم KO-4 ؛
- - إبرة ، خيط
- - طباعة.
تعليمات
الخطوة 1
للاحتفاظ بدفتر نقدي في شكل إلكتروني مع بداية يوم العمل التالي ، قم بعمل جهازين من نفس المحتوى: "ورقة قسيمة دفتر النقدية" و "تقرير أمين الصندوق". يجب أن تكون الإدخالات في كلا المستندين متطابقة وتحتوي على جميع التفاصيل الضرورية. في الورقة المفكوكة من الكتاب ، التي تم تشكيلها مؤخرًا للشهر ، اكتب العدد الإجمالي لأوراق دفتر النقدية التي تم تكوينها خلال الشهر الماضي ، وفي الورقة المفكوكة التي شكلتها الأخيرة للسنة - العدد الإجمالي لصفحات دفتر النقدية كتاب السنة.
الخطوة 2
حجز جميع الصفحات بترتيب زمني. رقم بترتيب تصاعدي من بداية العام. ربط "أوراق قسائم دفتر النقدية" في مجلد الموثق. في نهاية العام ، قم بخياطة المجلد بخيوط ، وختمه واعتماده بتوقيعي رئيس المحاسبين وكبير المحاسبين. قم بتشحيم الورق المطبوع على كلا الجانبين بالغراء على أساس زجاج الماء. بعد ختم الكتاب ، ضع طبقة أخرى من الغراء. هذه الإجراءات ضرورية حتى لا يمكن إزالة الأوراق من الكتاب. "تقرير أمين الصندوق" ، مع الإيصال المرفق وأوامر الصرف النقدية ، يتم حفظها في أمر المجلة "Cashier".
الخطوه 3
للحفاظ على دفتر النقدية يدويًا ، قم بشراء واحد من المتجر. قم بترقيم الأوراق قبل البدء في العمل معها. قم بترقيم الجزأين الأول والثاني من الأوراق بنفس الرقم. قم بتقطيع دفتر النقدية وإغلاقه بختم الشمع أو المصطكي. تحقق من العدد الإجمالي للأوراق بتوقيعي المدير وكبير المحاسبين في الصفحة الأخيرة. اترك الأجزاء الأولى من الأوراق في دفتر النقدية. قم بتمزيق الأجزاء الثانية عند الانتهاء من جميع المعاملات النقدية لليوم. هم تقرير أمين الصندوق.
